根據《朝日新聞・生活》報導，日本高齡人口中約有三成患有認知症或輕度認知障害，這些家庭所持有的資產總計高達260兆日圓。然而，面對認知症帶來的資產管理挑戰，不僅要預防詐欺與消費糾紛，還需在「保護資產」與「保障使用」之間取得平衡。

「如果您配偶不幸罹患認知症，有幾件事是務必提前準備的。」在奈良縣天理市舉辦的「天理市終活研討會」上，一位稅理士針對20多位參與者作出重要提醒。他強調，「遺囑的擬定至關重要。若遺囑缺失，將導致遺產分割協議變得複雜與困難。」

這次研討會由「日本認知症資產相談士協會（JDAC）」主辦，該協會於2023年夏天由大阪市的專門職業人士與金融、不動產、保險業者共同設立，目標在於協助高風險資產管理群體規劃終身資產。

協會成員之一、從事大手人壽保險業的湊貴行先生指出，「長壽的現代社會中，即使事先有資產運用計畫，認知症也可能導致計畫全面瓦解。」

當金融機構發現口座名義人罹患認知症，通常會出於保護目的對口座進行凍結。一旦凍結，即使是本人或家庭成員，也無法進行現金提領或口座解除等操作。此外，法律行為與契約的有效性，實際上是依據「判斷能力」而非僅僅醫學診斷結果來決定。因此，當認知機能下降時，不動產交易、保險契約變更等行為也可能受阻。

湊貴行進一步說明，若雙親之一去世，而殘留的親人又罹患認知症，可能導致遺產繼承或分割協議無法進行。當前解決方法主要依賴「成年後見制度」，但後見制度有其限制，例如申請與指派程序可能耗時數月，且一旦指定後，原則上直至死亡方能終結。此外，專業人士每月需收取一定報酬，亦是常見的使用障礙。

「在成年後見制度啟動之前，其實已有許多預防措施可以採取，但因資訊不足，導致大多數家庭並未善加利用。」湊貴行指出。

例如，透過生命保險、資產信托或生前贈與等方式，可有效分散風險與管理資產。然而，這些工具的應用仍需專業諮詢與規劃。

報導也指出，目前日本正積極推動「終活」文化——即終生規劃與終結生活準備，鼓勵民眾提前規劃自身資產與醫療安排。這不僅有助於減少家庭衝突，也有助於社會整體資源的有效運用。

📰 本文資料來源 • 朝日新聞・生活 • 日本認知症資產相談士協會（JDAC） • 大阪市金融機構資產保護政策報告